الصفحة الرئيسية > > حــول الـتـكـــافـل

حــول الـتـكـــافـل

التكافل أصله الكلمة العربية "كفالة" التي تعني "التضامن" والتضامن المشترك".

التكافل هو مفهوم قائم على المساعدة المتبادلة والتضامن بين مجموعة من المشتركين للحماية من مختلف المخاطر. ويتجسد التامين التكافلي من خلال إنشاء صندوق للتكافل تجمع فيه المساهمات المدفوعة من قبل المشتركين على سبيل المواساة. يستخدم هذا الصندوق لتغطية الخسائر و الأضرار اللاحقة بالمشتركين وفق الشروط المنصوص عليها في عقد التأمين التكافلي.

يتمثل دور الزيتونة تكافل في الحرص على حسن إدارة هذا الصندوق حسب معايير المالية الإسلامية التي تفرض اجتناب المحظورات التالية :

  • الغرر : أي نوع من العقود التي تنجر عنها خسارة غير مبررة لفائدة طرف على حساب طرف اخر تعتبر "غررا"
  • الميسر: تعتبر ميسرا الخسارة الكلية لمعلوم الاشتراك حتى في حالة عدم وقوع الحادث.
  • الربا: استثمار الأموال في وسائل تمويل (أسهم ، سندات، إلخ ...) تتولد عنها فوائض.

titre_mode.gif

إن النموذج المعتمد من قبل "الزيتونة تكافل" لإدارة منتجاتها مبين في الرسم البياني التالي:

apropos.jpg

إستناداً لهذا الرسم البياني نستطيع تحديد مختلف المراحل المكونة لهذا النموذج:

  • يقوم المشتركون بدفع الإشتراكات التي يقع توظيفها في صندوق المشتركين.
  • يلعب المساهمون أو مؤسسة التكافل دور وكيل المشتركين ويلتزمون بالفصل بين أصول " صندوق المشتركين" و "الأصول الخاصة"
  • توظف مؤسسة التكافل أصول "صندوق المشتركين" طبقاً لمبادئ المالية الإسلامية بصفتها وكيلاً. وتمنح الفوائض المتولدة لفائدةنفس الصندوق
  • تتلقى مؤسسة التكافل مبلغ بعنوان "الوكالة" متمثلاً في نسبة من قسط الإشتراك.
  • تدفع التعويضات لفائدة المنتفعين المتكبدين للخسائر والاضرار .
  • بعد إيقاف الحسابات وفي حال وجود فائض في الصندوق، يتم إستعمال هذا الاخير لتسديد القرض الحسن ولتكوين مدخرات المخاطر . وفي حال تجاوز المدخرات (100%) من معاليم الإشتراك بالنسبة للسنة المحاسبية ، تقوم الجلسة العامة بتقديم طلب لمجلس الإدارة لدراسة إمكانية التخفيض في معلوم الإشتراك التكافلي أو توزيع الفائض المتبقي نقدا على المشتركينً.

دور الزيتونة تكافل في إدارة الصندوق:

الزيتونة تكافل موكلة من طرف المشتركين للتصرف في الصندوق مقابل عمولة وكالة يقع التنصيص عليها في العقد التكافلي.

تتولى الزيتونة تكافل إدارة صندوق المشتركين حسب النموذج الاتي:

  • إدارة الأصول وتعويض المشتركين الذين تعرّضوا لحوادث
  • إستثمار أصول الصندوق طبقاً للمبادئ المالية الإسلامية لفائدة المشتركين
  • في حال وقوع عجز الصندوق، فإن الزيتونة تكافل تحرص على إعادة توازنه المالي بمنحه "قرض حسن" (أي بدون فوائد) يتم تسديده من الفوائض التأمينية للصندوق المحققة خلال السنوات اللاحقة.
  • اللجوء للإحصائيات المعتمدة والسائدة في احتساب التعريفات والمدخرات الفنية
  • إعتماد الوسائل التقنية المصادق عليها في تقييم الخسائر والتعويضات.

moudharaba-ar--.jpg

moudharaba ar .jpg